החזרי מס לשכירים הם לא רק תוצאה של חישוב נכון של ההכנסה והמס ששולם, אלא גם תוצאה של שימוש חכם בזיכויים ובהטבות שמגיעות לשכיר. כל שכיר זכאי להחזר מס בתנאים מסוימים, ואחת הדרכים להקטין את חבות המס היא לנצל את כל הזיכויים וההטבות שמגיעות לו לפי חוק.במאמר זה נסקור את הזיכויים וההטבות העיקריות שמגיעות לשכירים בישראל, כיצד הן משפיעות על חבות המס ומה ניתן לעשות כדי למצות את הזכויות הללו.
אם אתם הורים לילדים, אתם זכאים לזיכוי במס עבור כל ילד. מדובר בהפחתה במס שהשכיר צריך לשלם. ככל שמספר הילדים גבוה יותר, כך סכום הזיכוי עשוי להיות משמעותי יותר. ישנה הבחנה בין סוגי ילדים (ילדים עד גיל 18, ילדים בעלי צרכים מיוחדים), ויש לוודא שהזיכוי מתבצע באופן מלא.
מצבכם המשפחתי יכול להקנות לכם זיכויים נוספים. לדוגמה, אם אתם נשואים, גרושים או חד הוריים, ישנן הטבות מס המגיעות לכם על פי מצבכם. חשוב לציין את מצבכם המשפחתי המדויק בשדה הרלוונטי בטופס הבקשה להחזר המס, שכן כל שינוי במצב המשפחתי יכול לשנות את סכום הזיכוי.
תרומות לארגונים המוכרים לצורכי מס עשויות להוזיל את חבות המס. כל תרומה לארגון המוכר (כגון עמותות, אוניברסיטאות, גופי סיוע) עשויה להיתפס כהוצאה מוכרת שיכולה להפחית את המס. חשוב לשמור את האישורים על התרומות ולהגיש אותם יחד עם הבקשה להחזר מס.
אם אתם מוציאים כסף על טיפולים רפואיים שלא ממומנים על ידי קופות החולים, תוכלו להכיר בהוצאות הללו לצורכי מס. ההוצאות הרפואיות שניתן לנכות כוללות טיפולים פרטיים, תרופות וייעוץ רפואי שלא מכוסה במסגרת הביטוח הרפואי. תהליך ניכוי ההוצאות הרפואיות מצריך הצגת קבלות ואישורים, ולכן יש להקפיד לשמור את כל המסמכים הקשורים להוצאות אלה.
הוצאות על לימודים יכולות להיות מוכרות לצורכי מס, בעיקר אם הלימודים קשורים לעבודת השכיר (כגון לימודים לתואר אקדמי או לימודים מקצועיים). אם מדובר בהוצאות על לימודים שנועדו להקנות תעודה או הסמכה בתחום העבודה, ניתן להקטין את חבות המס על ידי הגשת אישורים מתאימים.
שכירים שעובדים בתפקידים שמחייבים הוצאות אישיות (כגון נסיעות, ציוד מקצועי, או עבודה מהבית) יכולים להכיר בהוצאות אלו לצורכי מס. לדוגמה, אם אתם עובדים מהבית ומשתמשים בציוד אישי לצורך העבודה, ייתכן שאתם זכאים להחזר על הוצאות אלו.
אם יש לכם מגבלה פיזית או נפשית מוכרת, אתם זכאים לזיכוי במס. זיכוי זה מתייחס לאנשים בעלי מוגבלות פיזית או נפשית שעומדים בתנאים שהוגדרו על ידי רשות המסים. מדובר בהטבה שיכולה להוריד את חבות המס במידה ניכרת.
הזיכויים וההטבות שמגיעות לשכירים לא תמיד מוכרים להם באופן טבעי, ולכן חשוב לדעת מהם כל הזכויות שמגיעות לכם. שמירה על מסמכים מדויקים, דיווח על כל ההוצאות וההכנסות, והכרת כל הזיכויים האפשריים עשויים להבטיח שהחזרי המס שתהיו זכאים להם יהיו מקסימליים. אל תפספסו את ההזדמנות לנצל את כל הזיכויים וההטבות המגיעות לכם – כדי למנוע תשלום מס גבוה מדי, ויש לכך גם השפעה מיידית על ההחזר.